近期，中南建设海门中南投资发展（国际）有限公司发布公告称未能按时支付优先票据的利息，构成违约事件。此举意味着中南建设不得不开始着手进行境外美元债的重组。根据实施结果，约19,025万美元的债券持有者接受了要约，并有30,975万美元债券在联交所上市。此外，截至6月28日，按照外汇市场的汇率计算，中南建设的债券本金和利息也有所增加。面对大额债务和短期偿债压力，中南建设面临着艰巨的任务。
1. 根据公告，中南建设的美元债券余额和汇率计算
根据公告显示，中南建设海门中南投资发展（国际）有限公司于2021年4月发行了2.5亿美元的优先票据，票面利率为11.5%，到期日为2024年4月。截至2022年11月7日，该债券的余额为2.4亿美元。按照当天的银行间外汇市场汇率，即1美元对人民币7.2292元的汇率，该债券折合人民币约17.35亿元，占中南建设近一个季度净资产的一部分。
2. 重组境外美元债的举措和要约实施情况
11月7日，中南建设海门中南投资发展（国际）有限公司发布公告称未能按时支付债券的利息，构成违约事件，同时表示将开始进行债务的重组。根据实施结果，大约有19,025万美元的债券持有者接受了重组要约。此外，中南建设还有30,975万美元的债券在联交所上市。
3. 6月18日到期债券的交换情况及金融机构的关注
该公告还披露了6月18日到期的10.875%债券的情况。原剩余金额为7285万美元，已完成交换的金额为5855.8万美元，交换比例为80.4%。据悉，各金融机构密切关注未参加二次交换要约的情况。
4. 汇率变动对债券本金和利息的影响
据公告披露，截至6月28日，银行间外汇市场的人民币汇率中间价为1美元兑人民币7.2101。根据这个汇率计算，中南建设的债券本金和利息也有所增加。此外，中南建设还披露了最新的债务展期协议或债务重组方案。
5. 中南建设面临的高额债务和短期偿债压力
据中南建设公告，其总负债达到2968.61亿元，主要是其他应付款。其中，一年内到期的短期债务占了199.28亿元，而账上货币资金只有142.56亿元。这意味着中南建设面临着较大的短期偿债压力。
中南建设旗下海门中南投资发展（国际）有限公司的美元债出现违约事件后，中南建设不可避免地开始推行境外美元债的重组计划。要约实施结果显示，大部分债券持有者接受了要约。汇率的波动也对债券本金和利息产生了影响。中南建设还面临着高额债务和短期偿债压力，需要采取相应措施来稳定财务状况。中南建设未来的债务展期协议和债务重组方案对其发展至关重要。
